УЛАН-УДЭНСКИЙ ГОРОДСКОЙ СОВЕТ ДЕПУТАТОВ
РЕШЕНИЕ
от 21 июня 2001 г. N 153-20
ОБ ИСПОЛНЕНИИ БЮДЖЕТА И УТВЕРЖДЕНИИ ГОДОВОГО ОТЧЕТА
ЗА 2000 ГОД
Сессия городского Совета депутатов отмечает, что за 2000 год в
бюджет города поступило собственных доходов в сумме 819,9 млн.
руб. или 111,6% к уточненным бюджетным назначениям, финансовой
помощи из республиканского бюджета - 325,8 млн. руб. или 100,7%,
средств, по взаимным расчетам - 2 млн. руб.
По сравнению с прошлым годом поступило собственных доходов
больше на 147,5 млн. руб, в т.ч. "живыми" деньгами на 311,1
млн. руб., взаимозачетами меньше на 163,5 млн. руб.
Основная сумма доходов получена за счет налога на прибыль -
128,5 млн. руб., удельный вес которого в общем объеме собственных
доходов составляет 15,7%, налога на доходы с физических лиц -
149,1 млн. руб., соответственно 182%, налога с продаж - 121,5 млн.
руб. (14,8%), налога на имущество предприятий - 119,2 млн. руб.
(14,5%), налога на содержание жилищного фонда и социально -
культурной сферы - 115,7 млн. руб. (14,1%).
Не выполнены годовые назначения по налогам на прибыль (99,4%),
на добавленную стоимость (96,6%), на доходы от сдачи в аренду
имущества (97,5%), по которым недопоступило в бюджет на общую
сумму 2,9 млн. руб. На недопоступление НДС оказало влияние
возмещения НДС за счет экспортной выручки и превышение НДС за
уплаченные товары над суммой НДС по реализации.
Недоимка по налогам и платежам по сравнению с началом года
возросла на 3,1% (2,8 млн. руб.) и составила 91,4 млн. руб.
В отчетном году удалось сократить уровень проводимых
взаимозачетов по сравнению с 1999 годом на 30,2%.
Уровень собираемости налогов повысился по сравнению с 1999
годом на 1,6 и составил 90,0%.
В целях обеспечения возросшей потребности в бюджетных расходах
в связи с ростом затрат из-за удорожания топливно - энергетических
ресурсов и отсутствия достаточных источников финансирования для
выполнения трехстороннего Соглашения от 19.05.2000 между
Правительством РБ, Администрацией г. Улан-Удэ и ОАО "Бурятэнерго"
были привлечены кредитные ресурсы и получены бюджетные ссуды из
республиканского бюджета. В связи, с чем объем муниципального
долга возрос по сравнению с 1999 годом в 3 раза и составил 781,8
млн. руб.
Расходы городского бюджета за 2000 год составили 1660,5 млн.
руб. или 161,1% к уточненным назначениям.
За исключением отрасли "социальная политика" расходы по всем
остальным отраслям исполнены в полном объеме.
В отчетном году задолженность по заработной плате прошлых лет
полностью погашена и выплачена заработная плата за 2000 год.
Задолженность по защищенным статьям расходов бюджета по
состоянию на 01.01.2001 составила 503,4 млн. руб., из них за
отчетный год 240,2 млн. руб., в т.ч. по социально - бюджетной
сфере 63,2 млн. руб., по предприятиям жилищно - коммунального
хозяйства 177,0 млн. руб.
Расходы по социально - бюджетной сфере исполнены к уточненным
годовым назначениям на 111,1%, из них: образование - 107%,
культура - 143%, социальная политика - 92%, здравоохранение -
124%, физическая культура и спорт - 105%.
Расходы по жилищно - коммунальному хозяйству составили 990,8
млн. руб. или в 3,5 раза больше утвержденных годовых бюджетных
назначений.
На предприятиях жилищно - коммунального хозяйства недостаточно
проводится работа по ресурсосбережению. Продолжает расти
задолженность по квартирной плате, которая при среднемесячном
начислении 11,5 млн. руб. составляет - 37,3 млн. руб. или долг по
каждому квартиросъемщику в среднем составляет 3 месяца.
Задолженность по выплате заработной платы отрасли составляет на
01.01.2001 - 230,3 млн. руб. или 13 месяцев.
Уровень неплатежей населения за потребленные коммунальные
услуги составил 15,4% при утвержденном нормативе 35%, к уровню
расчетного норматива по федеральным стандартам - 50,4%.
Ревизиями и проверками установлены многочисленные факты
нецелевого использования бюджетных средств, нарушений финансовой
дисциплины. Выявлено незаконных расходов в 2000 году на сумму
764,7 тыс. руб.
На основании ст. 60, 62 Устава г. Улан-Удэ, сессия городского
Совета депутатов решила:
1. Утвердить годовой отчет об исполнении бюджета города за
2000 год по доходам в сумме 1147,7 млн. руб., расходам в сумме
1660,6 млн. руб. с превышением расходов над доходами в сумме 512,8
млн. руб. согласно приложениям N 1, 2, 3.
2. Контроль за исполнением настоящего решения возложить на
Комитет по бюджету, финансам, налогам, муниципальной
собственности, торговле, социально - экономическому развитию
(Цыренова Е.Д.).
Глава муниципального
образования г. Улан-Удэ
Г.А.АЙДАЕВ
Приложение N 1
к Решению сессии
Горсовета депутатов
от 21.06.2001
ИСПОЛНЕНИЕ РАСХОДОВ БЮДЖЕТА ГОРОДА УЛАН-УДЭ
ЗА 2000 ГОД ПО РАЗДЕЛАМ ФУНКЦИОНАЛЬНОЙ КЛАССИФИКАЦИИ
-----T-------------------------------------------------T---------¬
¦Код ¦ Отрасли бюджетной классификации ¦ Сумма ¦
¦ ¦ ¦Тыс. руб.¦
+----+-------------------------------------------------+---------+
¦0100¦Органы местного самоуправления ¦ 56686 ¦
+----+-------------------------------------------------+---------+
¦ ¦из них: ¦ ¦
+----+-------------------------------------------------+---------+
¦ ¦- функционирование гор. Совета депутатов ¦ 770 ¦
+----+-------------------------------------------------+---------+
¦ ¦- функционирование аппаратов комитетов и ¦ 55916 ¦
¦ ¦управлений ¦ ¦
+----+-------------------------------------------------+---------+
¦0500¦Правоохранительная деятельность ¦ 1014 ¦
+----+-------------------------------------------------+---------+
¦0700¦Промышленность, строительство ¦ 202 ¦
+----+-------------------------------------------------+---------+
¦0800¦Сельское хозяйство ¦ 1733 ¦
+----+-------------------------------------------------+---------+
¦ ¦из них: ¦ ¦
+----+-------------------------------------------------+---------+
¦ ¦- содержание тепличного комбината ¦ 1433 ¦
+----+-------------------------------------------------+---------+
¦ ¦- расходы на инвентаризацию земель ¦ 300 ¦
+----+-------------------------------------------------+---------+
¦0900¦Охрана окружающей среды ¦ 955 ¦
+----+-------------------------------------------------+---------+
¦ ¦из них: ¦ ¦
+----+-------------------------------------------------+---------+
¦ ¦- содержание горлесхоза ¦ 955 ¦
+----+-------------------------------------------------+---------+
¦1000¦Транспорт ¦ 34617 ¦
+----+-------------------------------------------------+---------+
¦ ¦из них: ¦ ¦
+----+-------------------------------------------------+---------+
¦ ¦- управление трамвая ¦ 24361 ¦
+----+-------------------------------------------------+---------+
¦ ¦- МУП "Городские маршруты" ¦ 10256 ¦
+----+-------------------------------------------------+---------+
¦1200¦Жилищно - коммунальное хозяйство ¦ 990826 ¦
+----+-------------------------------------------------+---------+
¦ ¦из них: ¦ ¦
+----+-------------------------------------------------+---------+
¦ ¦- субсидии ¦ 881930 ¦
+----+-------------------------------------------------+---------+
¦ ¦- текущие расходы ¦ 65472 ¦
+----+-------------------------------------------------+---------+
¦ ¦- капитальное строительство ¦ 43424 ¦
+----+-------------------------------------------------+---------+
¦1300¦Предупреждение и ликвидация ЧС ¦ 1458 ¦
+----+-------------------------------------------------+---------+
¦ ¦из них: ¦ ¦
+----+-------------------------------------------------+---------+
¦ ¦- содержание аппарата гор. управления ГО и ЧС и ¦ 876 ¦
¦ ¦районных отделов штабов ГО и ЧС ¦ ¦
+----+-------------------------------------------------+---------+
¦ ¦- мероприятия по ГО и ЧС ¦ 582 ¦
+----+-------------------------------------------------+---------+
¦1400¦Образование ¦ 290814 ¦
+----+-------------------------------------------------+---------+
¦ ¦из них: ¦ ¦
+----+-------------------------------------------------+---------+
¦ ¦- детские дошкольные учреждения ¦ 52590 ¦
+----+-------------------------------------------------+---------+
¦ ¦- общеобразовательные школы ¦ 167004 ¦
+----+-------------------------------------------------+---------+
¦ ¦- вечерние и заочные средние школы ¦ 4271 ¦
+----+-------------------------------------------------+---------+
¦ ¦- школы - интернаты ¦ 24757 ¦
+----+-------------------------------------------------+---------+
¦ ¦- учреждения по внешкольной работе с детьми ¦ 23366 ¦
+----+-------------------------------------------------+---------+
¦ ¦- детские дома ¦ 4891 ¦
+----+-------------------------------------------------+---------+
¦ ¦- прочие учреждения ¦ 11698 ¦
+----+-------------------------------------------------+---------+
¦ ¦- оздоровительная компания детей и подростков ¦ 1163 ¦
+----+-------------------------------------------------+---------+
¦ ¦- профессионально - технические училища ¦ 20 ¦
+----+-------------------------------------------------+---------+
¦1400¦Капитальное строительство ¦ 1054 ¦
+----+-------------------------------------------------+---------+
¦1500¦Культура ¦ 17598 ¦
+----+-------------------------------------------------+---------+
¦ ¦из них: ¦ ¦
+----+-------------------------------------------------+---------+
¦ ¦- музыкальные школы и школы искусств ¦ 9351 ¦
+----+-------------------------------------------------+---------+
¦ ¦- дворцы и дома культуры ¦ 1929 ¦
+----+-------------------------------------------------+---------+
¦ ¦- музеи и постоянные выставки ¦ 199 ¦
+----+-------------------------------------------------+---------+
¦ ¦- библиотеки ¦ 2258 ¦
+----+-------------------------------------------------+---------+
¦ ¦- прочие учреждения ¦ 3861 ¦
+----+-------------------------------------------------+---------+
¦1600¦Средства массовой информации ¦ 996 ¦
+----+-------------------------------------------------+---------+
¦ ¦из них: ¦ ¦
+----+-------------------------------------------------+---------+
¦ ¦- поддержка городских газет ¦ 996 ¦
+----+-------------------------------------------------+---------+
¦1700¦Здравоохранение и физическая культура ¦ 150398 ¦
+----+-------------------------------------------------+---------+
¦1701¦Здравоохранение ¦ 145986 ¦
+----+-------------------------------------------------+---------+
¦ ¦из них: ¦ ¦
+----+-------------------------------------------------+---------+
¦ ¦- больницы, роддом ¦ 55980 ¦
+----+-------------------------------------------------+---------+
¦ ¦- поликлиники ¦ 11767 ¦
+----+-------------------------------------------------+---------+
¦ ¦- дома ребенка ¦ 4411 ¦
+----+-------------------------------------------------+---------+
¦ ¦- станция скорой медицинской помощи ¦ 17251 ¦
+----+-------------------------------------------------+---------+
¦ ¦- санаторий для детей ¦ 9853 ¦
+----+-------------------------------------------------+---------+
¦ ¦- территориальные мед. объединения ¦ 46337 ¦
+----+-------------------------------------------------+---------+
¦ ¦- прочие учреждения ¦ 387 ¦
+----+-------------------------------------------------+---------+
¦1703¦Физическая культура ¦ 3143 ¦
+----+-------------------------------------------------+---------+
¦1700¦Капитальное строительство ¦ 1269 ¦
+----+-------------------------------------------------+---------+
¦1800¦Социальная политика ¦ 47515 ¦
+----+-------------------------------------------------+---------+
¦ ¦из них: ¦ ¦
+----+-------------------------------------------------+---------+
¦1801¦- учреждения соц. Обеспечения ¦ 16776 ¦
+----+-------------------------------------------------+---------+
¦1803¦- молодежная политика ¦ 126 ¦
+----+-------------------------------------------------+---------+
¦1806¦- средства на реализацию Закона "О ветеранах" ¦ 762 ¦
+----+-------------------------------------------------+---------+
¦1807¦- средства на выплату пособий на детей ¦ 29184 ¦
+----+-------------------------------------------------+---------+
¦1800¦Капитальное строительство ¦ 667 ¦
+----+-------------------------------------------------+---------+
¦1900¦Обслуживание муниципального внутреннего долга ¦ 53058 ¦
+----+-------------------------------------------------+---------+
¦3000¦Прочие расходы ¦ 12680 ¦
+----+-------------------------------------------------+---------+
¦ ¦Итого расходов: ¦1660550 ¦
+----+-------------------------------------------------+---------+
¦7980¦Дефицит бюджета (со знаком "минус") ¦-512802 ¦
L----+-------------------------------------------------+----------
Приложение N 2
к Решению сессии
Горсовета депутатов
от 21.06.2001
ИСПОЛНЕНИЕ ДОХОДОВ БЮДЖЕТА Г. УЛАН-УДЭ ЗА 2000 Г.
--------T--------------------------------------------T-----------¬
¦ ¦ Наименование платежей ¦ Сумма ¦
¦ ¦ ¦(тыс. руб.)¦
+-------+--------------------------------------------+-----------+
¦1000000¦Налоговые доходы, всего ¦ 746904 ¦
+-------+--------------------------------------------+-----------+
¦1010000¦Налоги на прибыль (доход) ¦ 277709 ¦
+-------+--------------------------------------------+-----------+
¦1010100¦Налог на прибыль ¦ 128548 ¦
+-------+--------------------------------------------+-----------+
¦1010200¦Подоходный налог с физических лиц ¦ 149123 ¦
+-------+--------------------------------------------+-----------+
¦1010400¦Налог на игорный бизнес ¦ 38 ¦
+-------+--------------------------------------------+-----------+
¦1020000¦Налоги на товары и услуги ¦ 163341 ¦
+-------+--------------------------------------------+-----------+
¦1020200¦Акцизы ¦ 1268 ¦
+-------+--------------------------------------------+-----------+
¦1020400¦Лицензионные и регистрационные сборы, ¦ 1635 ¦
+-------+--------------------------------------------+-----------+
¦1020403¦Прочие лицензионные и регистрационные сборы ¦ 1635 ¦
+-------+--------------------------------------------+-----------+
¦1020700¦Налог с продаж ¦ 121505 ¦
+-------+--------------------------------------------+-----------+
¦1030000¦Налоги на совокупный доход ¦ 27317 ¦
+-------+--------------------------------------------+-----------+
¦1030100¦Единый налог на совокупный доход для ¦ 15142 ¦
¦ ¦субъектов малого предпринимательства ¦ ¦
+-------+--------------------------------------------+-----------+
¦1030200¦Единый налог на вмененный доход для ¦ 12175 ¦
¦ ¦определенных видов деятельности ¦ ¦
+-------+--------------------------------------------+-----------+
¦1040000¦Налоги на имущество ¦ 120135 ¦
+-------+--------------------------------------------+-----------+
¦1040100¦Налог на имущество физических лиц ¦ 870 ¦
+-------+--------------------------------------------+-----------+
¦1040200¦Налог на имущество юридических лиц ¦ 119250 ¦
+-------+--------------------------------------------+-----------+
¦1040300¦Налог с имущества, переходящего в порядке ¦ 15 ¦
¦ ¦наследования или дарения ¦ ¦
+-------+--------------------------------------------+-----------+
¦1050000¦Платежи за пользование природными ресурсами ¦ 35959 ¦
+-------+--------------------------------------------+-----------+
¦1050100¦Платежи за пользование недрами ¦ 34 ¦
+-------+--------------------------------------------+-----------+
¦1050400¦Платежи за пользование лесным фондом ¦ 283 ¦
+-------+--------------------------------------------+-----------+
¦1050500¦Платежи за пользование водными объектами ¦ 198 ¦
+-------+--------------------------------------------+-----------+
¦1050700¦Земельный налог ¦ 35444 ¦
+-------+--------------------------------------------+-----------+
¦1400000¦Прочие налоги, пошлины и сборы ¦ 122443 ¦
+-------+--------------------------------------------+-----------+
¦1400100¦Госпошлина ¦ 3037 ¦
+-------+--------------------------------------------+-----------+
¦1400400¦Налоги субъектов РФ ¦ -1 ¦
+-------+--------------------------------------------+-----------+
¦1400500¦Местные налоги и сборы ¦ 119390 ¦
+-------+--------------------------------------------+-----------+
¦1400502¦Целевой сбор на содержание милиции ¦ 952 ¦
+-------+--------------------------------------------+-----------+
¦1400503¦Налог на рекламу ¦ 861 ¦
+-------+--------------------------------------------+-----------+
¦1400504¦Налог на содержание жилищного фонда ¦ 115723 ¦
+-------+--------------------------------------------+-----------+
¦1400540¦Прочие местные налоги и сборы ¦ 1854 ¦
+-------+--------------------------------------------+-----------+
¦1404000¦Прочие налоговые платежи и сборы ¦ 17 ¦
+-------+--------------------------------------------+-----------+
¦2000000¦Неналоговые доходы ¦ 73094 ¦
+-------+--------------------------------------------+-----------+
¦2010000¦Доходы от имущества, находящегося в ¦ 11966 ¦
¦ ¦государственной и муниципальной ¦ ¦
¦ ¦собственности или от деятельности ¦ ¦
+-------+--------------------------------------------+-----------+
¦2010200¦Доходы от сдачи в аренду имущества ¦ 11707 ¦
+-------+--------------------------------------------+-----------+
¦2010202¦Арендная плата за землю ¦ 220 ¦
+-------+--------------------------------------------+-----------+
¦2010240¦Прочие доходы от сдачи в аренду имущества ¦ 11487 ¦
+-------+--------------------------------------------+-----------+
¦2010400¦Проценты, полученные от предоставления ¦ 1 ¦
¦ ¦бюджетных ссуд внутри страны ¦ ¦
+-------+--------------------------------------------+-----------+
¦2012000¦Доходы от продажи государственных фондов ¦ 144 ¦
+-------+--------------------------------------------+-----------+
¦2013000¦Доходы от реализации конфискованного, ¦ 18 ¦
¦ ¦бесхозяйного имущества ¦ ¦
+-------+--------------------------------------------+-----------+
¦2015000¦Прочие поступления от имущества, ¦ 96 ¦
¦ ¦находящегося в государственной и ¦ ¦
¦ ¦муниципальной собственности ¦ ¦
+-------+--------------------------------------------+-----------+
¦2010000¦Административные платежи и сборы ¦ 777 ¦
+-------+--------------------------------------------+-----------+
¦2070000¦Штрафные санкции ¦ 4065 ¦
+-------+--------------------------------------------+-----------+
¦2090000¦Прочие неналоговые доходы ¦ 56286 ¦
+-------+--------------------------------------------+-----------+
¦8500000¦Итого доходов ¦ 819998 ¦
+-------+--------------------------------------------+-----------+
¦3020103¦Дотации, полученные из бюджетов субъектов РФ¦ 54110 ¦
+-------+--------------------------------------------+-----------+
¦3020203¦Субвенции, полученные из бюджетов субъектов ¦ 271667 ¦
¦ ¦РФ ¦ ¦
+-------+--------------------------------------------+-----------+
¦3020303¦Средства получаемые по взаимным расчетам ¦ 1973 ¦
+-------+--------------------------------------------+-----------+
¦8900000¦Всего доходов ¦ 1147748 ¦
L-------+--------------------------------------------+------------
Приложение N 3
к Решению сессии
Горсовета депутатов
от 21.06.2001
ИСТОЧНИКИ ФИНАНСИРОВАНИЯ ДЕФИЦИТА ГОРОДСКОГО БЮДЖЕТА
ЗА 2000 ГОД
-----------------------------------------------------T-----------¬
¦ Наименование ¦ Сумма ¦
¦ ¦(тыс. руб.)¦
+----------------------------------------------------+-----------+
¦1. Изменение остатков средств бюджета на счетах в ¦ -7837 ¦
¦банках в рублях и в валюте ¦ ¦
+----------------------------------------------------+-----------+
¦- остатки на начало периода ¦ 2241 ¦
+----------------------------------------------------+-----------+
¦- остатки на конец периода ¦ 10078 ¦
+----------------------------------------------------+-----------+
¦2. Бюджетные ссуды, полученные из бюджета субъекта ¦ 547116 ¦
¦РФ ¦ ¦
+----------------------------------------------------+-----------+
¦- получение бюджетных ссуд ¦ 584277 ¦
+----------------------------------------------------+-----------+
¦- погашение основной суммы задолженности ¦ 37161 ¦
+----------------------------------------------------+-----------+
¦3. Прочие источники внутреннего финансирования ¦ -26477 ¦
+----------------------------------------------------+-----------+
¦- получение кредитов (бюджетных ссуд) ¦ 116373 ¦
+----------------------------------------------------+-----------+
¦- погашение основной суммы задолженности ¦ 142850 ¦
+----------------------------------------------------+-----------+
¦Всего источников внутреннего финансирования дефицита¦ 512802 ¦
¦бюджета ¦ ¦
L----------------------------------------------------+------------
------------------------------------------------------------------